企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)管控公開課程

北京國家會(huì)計(jì)學(xué)院12月企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)管控公開課
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課程內(nèi)容
（一）國務(wù)院國資委內(nèi)控監(jiān)管要求解讀與實(shí)踐
1、《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實(shí)施意見》解讀
2、國資內(nèi)控監(jiān)管要求對(duì)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)的影響
3、基于國資內(nèi)控監(jiān)管要求下國有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)剖析
4、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)、審計(jì)大融合思路和方法
5、內(nèi)部控制實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與再認(rèn)識(shí)
（二）具體業(yè)務(wù)內(nèi)部控制建設(shè)流程與方法
1、貨幣資金業(yè)務(wù)循環(huán)控制流程與方法
2、銷售與收款業(yè)務(wù)循環(huán)控制流程與方法
3、采購與付款業(yè)務(wù)循環(huán)控制流程與方法
4、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)循環(huán)控制流程與方法
5、費(fèi)用成本業(yè)務(wù)流程控制與方法
6、工程項(xiàng)目管理流程控制與方法
7、內(nèi)控建設(shè)沙盤模擬：以采購、銷售流程、工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別和控制策略為例
（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與審計(jì)
1、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序與方法
（1）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的總體程序
（2）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍選擇
（3）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及分工
（4）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的政策文件規(guī)劃及制定
（5）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工具的模板設(shè)計(jì)及使用
（6）內(nèi)部控制體系評(píng)價(jià)的現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施
2、不同情境下的內(nèi)控評(píng)價(jià)和內(nèi)控審計(jì)
3、上市公司的內(nèi)控審計(jì)和內(nèi)控評(píng)價(jià)案例
4、非上市公司的內(nèi)控審計(jì)和內(nèi)控評(píng)價(jià)案例
5、從內(nèi)控評(píng)價(jià)和審計(jì)向風(fēng)控咨詢延伸
（四）國資監(jiān)管新要求下企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與優(yōu)化
1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的新趨勢(shì)、新功能
2、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手段的運(yùn)用
3、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控構(gòu)建要點(diǎn)、主要措施與程序
4、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控構(gòu)建階段流程梳理步驟和主要工作內(nèi)容
5、實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與優(yōu)化案例
（五）集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè)
1、企業(yè)如何形成風(fēng)險(xiǎn)管控體系循環(huán)
2、集團(tuán)管控模式下的母子公司管控策略
3、如何形成集團(tuán)總部的風(fēng)險(xiǎn)管控循環(huán)
4、如何形成下屬公司的風(fēng)險(xiǎn)管控循環(huán)
5、風(fēng)險(xiǎn)管控落地的“一企一策”
（六）運(yùn)用大數(shù)據(jù)構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控落地
1、大數(shù)據(jù)在風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、內(nèi)部控制系統(tǒng)、內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)的運(yùn)用
2、電腦代替人腦的智能監(jiān)控體系落地
3、企業(yè)數(shù)據(jù)化運(yùn)營新模式
4、企業(yè)管控手段與信息化的融合
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時(shí)間地點(diǎn)
2020/12.15-18 北京